8月5日消息，雷科防務(wù)回復(fù)深交所《關(guān)于對(duì)江蘇雷科防務(wù)科技股份有限公司的重組問詢函》公告，雷科防務(wù)說明了，標(biāo)的公司承諾業(yè)績(jī)的可實(shí)現(xiàn)性；標(biāo)的公司為保證業(yè)績(jī)承諾擬采取的具體措施及合法合規(guī)性等。

　　近日，雷科防務(wù)發(fā)布公告稱，計(jì)劃6.25億元收購西安恒達(dá)與江蘇恒達(dá)2家公司，兩標(biāo)的2018年虧3985萬，剔除股份支付費(fèi)用后利潤(rùn)2337萬。標(biāo)的股東承諾，2家公司2019年至2021年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)不低于1.57億元，被深交所質(zhì)疑可實(shí)現(xiàn)性。雷科防務(wù)公告稱，計(jì)劃通過發(fā)行股份、發(fā)轉(zhuǎn)債及支付現(xiàn)金的方式，購買西安恒達(dá)、江蘇恒達(dá)2家公司100%股權(quán)，總交易價(jià)款6.25億元，溢價(jià)4.6倍。

　　雷科防務(wù)表示于2019年7月28日收到深圳證券交易所中小板公司管理部下發(fā)的《關(guān)于對(duì)江蘇雷科防務(wù)科技股份有限公司的重組問詢函》。雷科防務(wù)會(huì)同中介機(jī)構(gòu)就深交所問詢事項(xiàng)進(jìn)行了落實(shí)，將函內(nèi)問詢事項(xiàng)作出說明并披露。報(bào)告書顯示，西安恒達(dá)及江蘇恒達(dá)2017年度、2018年度及2019年1-3月實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為605.23萬元、-3，984.74萬元、-1，580.72萬元；剔除股份支付費(fèi)用后的凈利潤(rùn)分別為605.23萬元、2，336.81萬元、261.47萬元。你公司與西安恒達(dá)及江蘇恒達(dá)全體股東簽署的《利潤(rùn)補(bǔ)償協(xié)議》中顯示，恒達(dá)微波股東承諾，標(biāo)的公司2019至2021年度歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別將不低于人民幣4，000萬元、5，200萬元和6，500萬元。

　　深交所要求雷科防務(wù)補(bǔ)充說明標(biāo)的公司承諾業(yè)績(jī)的可實(shí)現(xiàn)性，以及標(biāo)的公司為保證業(yè)績(jī)承諾擬采取的具體措施及合法合規(guī)性。

　　雷科防務(wù)表示，2019年度，恒達(dá)微波確認(rèn)股份支付費(fèi)用1,842.19萬元，對(duì)當(dāng)期凈利潤(rùn)的影響為1,842.19萬元。鑒于上述股份支付費(fèi)用均已一次性計(jì)入發(fā)生當(dāng)期，且恒達(dá)微波不存在尚未實(shí)施完畢的員工持股計(jì)劃或股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，除上述2019年影響的1,842.19萬元股份支付費(fèi)用外，不會(huì)對(duì)恒達(dá)微波2019年、2020年、2021年的業(yè)績(jī)產(chǎn)生影響。

　　本次交易完成后，截至2019年3月31日，公司流動(dòng)比率由3.83變?yōu)?.52，速動(dòng)比率由2.87變?yōu)?.88，短期償債能力在交易完成后仍處于合理水平，資產(chǎn)負(fù)債率由12.30%升至22.75%。

　　此外公司還表示，截至2019年3月31日，公司負(fù)債總額為50,741.58萬元，其中短期借款12,669.70萬元，應(yīng)付票據(jù)及應(yīng)付賬款25,666.71萬元，流動(dòng)負(fù)債占總負(fù)債的比率為93.44%，處于較高水平。

　　雷科防務(wù)進(jìn)一步指出，本次發(fā)行股份、可轉(zhuǎn)換公司債券配套募集資金可以逐步實(shí)現(xiàn)以權(quán)益及長(zhǎng)期負(fù)債替代短期負(fù)債，降低公司償債壓力，同時(shí)當(dāng)可轉(zhuǎn)債持有人實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)股后，公司資產(chǎn)負(fù)債率將進(jìn)一步下降，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)得以優(yōu)化，能有效降低公司的財(cái)務(wù)成本，提高公司的抗風(fēng)險(xiǎn)水平，本次募集配套資金具有合理性及必要性。