近日，上交所科創(chuàng)板股票上市委員會(huì)2019年第11次審議會(huì)議召開，審議結(jié)果顯示，同意北京航天宏圖信息技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“航天宏圖”）發(fā)行上市。這是今年科創(chuàng)板過會(huì)的第27家企業(yè)。

　　航天宏圖此次IPO的保薦機(jī)構(gòu)是國(guó)信證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)信證券”），保薦代表人為楊濤、王水兵。這是國(guó)信證券今年第二單保薦過會(huì)的科創(chuàng)板項(xiàng)目。6月13日，國(guó)信證券保薦的浙江杭可科技股份有限公司過會(huì)。

　　航天宏圖是一家遙感和北斗導(dǎo)航衛(wèi)星應(yīng)用服務(wù)商，致力于衛(wèi)星應(yīng)用軟件國(guó)產(chǎn)化和衛(wèi)星應(yīng)用產(chǎn)業(yè)化，研發(fā)并掌握了具有完全自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)軟件平臺(tái)和核心技術(shù)，依托平臺(tái)為政府、軍隊(duì)、企業(yè)提供系統(tǒng)設(shè)計(jì)開發(fā)和數(shù)據(jù)分析應(yīng)用服務(wù)。

　　航天宏圖擬在上交所科創(chuàng)板上市，發(fā)行股份不超過4150萬股，且不低于本次發(fā)行后公司總股本的25%，擬募集資金5.67億元，本次發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費(fèi)用后，擬投入以下項(xiàng)目：PIE基礎(chǔ)軟件平臺(tái)升級(jí)改造項(xiàng)目、北斗綜合應(yīng)用平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、大氣海洋應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)項(xiàng)目。

　　審核意見：

　　1.請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露是否存在會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)差錯(cuò)等四個(gè)方面存在差異被全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司采取監(jiān)管措施的風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確核查意見。

　　2.請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步披露：（1）發(fā)行人與其九大核心技術(shù)分別對(duì)應(yīng)的專有技術(shù)相關(guān)研發(fā)負(fù)責(zé)人、主要研發(fā)人員及專利發(fā)明人（如相關(guān)研發(fā)人員為專利發(fā)明人）的情況，報(bào)告期上述研發(fā)負(fù)責(zé)人、研發(fā)人員及專利發(fā)明人在發(fā)行人的任職變化情況，以及與發(fā)行人簽署勞動(dòng)合同和競(jìng)業(yè)禁止承諾的情況；（2）發(fā)行人實(shí)際控制人張燕女士和王宇翔先生在發(fā)行人核心技術(shù)形成、持續(xù)研發(fā)和客戶獲得及維護(hù)過程中的具體作用。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)就上述問題發(fā)表明確核查意見。

　　3.請(qǐng)發(fā)行人對(duì)比中科星圖、世紀(jì)空間的應(yīng)收賬款、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流情況，補(bǔ)充披露：（1）是否存在為擴(kuò)大銷售過度擴(kuò)張客戶信用的情況；（2）近三年應(yīng)收賬款占當(dāng)年?duì)I業(yè)收入比例較高、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流為負(fù)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)質(zhì)量和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的影響；（3）今后加強(qiáng)客戶信用管理和回款政策的措施；（4）持續(xù)改善現(xiàn)金流水平的具體安排和預(yù)期情況。請(qǐng)發(fā)行人就此作進(jìn)一步風(fēng)險(xiǎn)提示。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確核查意見。

　　4.2018年向第一大客戶航天科工相關(guān)公司銷售額占當(dāng)年銷售收入比例50.79%，請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步披露是否存在無法持續(xù)穩(wěn)定獲得航天科工相關(guān)公司訂單的風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)其大額應(yīng)收賬款的預(yù)計(jì)回收賬期，并作相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)提示。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確核查意見。

　　上市委會(huì)議提出問詢的主要問題：

　　1.發(fā)行人于2016年10月提交了新三板掛牌申報(bào)材料，2017年1月發(fā)行人申請(qǐng)撤回申報(bào)材料，兩份申報(bào)材料在會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)差錯(cuò)等四個(gè)方面存在差異。請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說明上述差異是否存在被全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司采取監(jiān)管措施的風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦代表人就以上問題發(fā)表明確意見。

　　2.發(fā)行人共同實(shí)際控制人王宇翔先生此前曾在芬蘭諾瓦集團(tuán)北京諾瓦信息技術(shù)有限公司和北京方正奧德計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有限公司擔(dān)任技術(shù)總監(jiān)。請(qǐng)發(fā)行人代表解釋王宇翔先生與相關(guān)任職公司是否簽有保密、競(jìng)業(yè)禁止等相關(guān)協(xié)議或約定。請(qǐng)保薦代表人就以上問題發(fā)表明確意見。

　　3.請(qǐng)發(fā)行人代表解釋：（1）發(fā)行人與其九大核心技術(shù)分別對(duì)應(yīng)的專利、軟件著作權(quán)和專有技術(shù)相關(guān)研發(fā)負(fù)責(zé)人、主要研發(fā)人員及專利發(fā)明人（如相關(guān)研發(fā)人員為專利發(fā)明人）的情況，報(bào)告期上述研發(fā)負(fù)責(zé)人、研發(fā)人員及專利發(fā)明人在發(fā)行人的任職變化情況，以及與發(fā)行人簽署勞動(dòng)合同和競(jìng)業(yè)禁止承諾的情況；（2）發(fā)行人實(shí)際控制人張燕女士和王宇翔先生在發(fā)行核心技術(shù)形成、持續(xù)研發(fā)和客戶獲得及維護(hù)過程中的具體作用。請(qǐng)保薦代表人就以上問題發(fā)表明確意見。

　　4.請(qǐng)發(fā)行人代表對(duì)比中科星圖、世紀(jì)空間的應(yīng)收賬款、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流情況，進(jìn)一步說明近三年應(yīng)收賬款占當(dāng)年?duì)I業(yè)收入比例較高、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流為負(fù)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)質(zhì)量和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的影響，并請(qǐng)說明對(duì)第一大客戶大額應(yīng)收賬款的預(yù)計(jì)回收賬期。請(qǐng)保薦代表人就此發(fā)表明確意見。